Wanneer je een effecten-hypotheek heeft, kun je in tegenstelling tot andere hypotheek-vormen alleen sparen in box 3.
Uit de berekening van de maandlasten is duidelijk te zien dat de bruto en netto maandlasten in de loop van de jaren hoger worden.
Sparen in box 3
Bij de effectenhypotheek wordt er gespaard in box 3, dit in tegenstelling tot andere hypotheekvormen (beleggings-, spaar- en hybridenhypotheek), waarbij je de keuze hebt om te sparen in box 1 of box 3. Het voordeel van box 1 is dat tot aan het hypotheekbedrag binnen de gestelde voorwaarden onbelast gespaard kan worden.
In box 3 wordt de eenmalige storting gedaan op een verpande effectenrekening. Nadeel is wel dat je boven de vrijstelling jaarlijks 1,2% vermogensrendementsheffing gaat betalen.
Vrijstelling
In de berekening is uitgegaan van een vrijstelling die 30 jaar hetzelfde blijft. In de realiteit is niet zo, waardoor de netto maandlast minder snel (of helemaal niet) zal stijgen. De overheid bepaalt namelijk ieder jaar met hoeveel de vrijstelling zal stijgen. Het voordeel van box 3 is de flexibiliteit omdat niet aan gestelde voorwaarden moet worden voldaan.
